FICA 稅金計算器

分類：其他財務
- 2025年06月18日
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計算您的聯邦保險繳款法（FICA）稅款扣除，包括根據您的收入計算的社會安全稅和醫療保險稅。

收入資訊

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顯示選項

關於 FICA 稅

FICA（聯邦保險繳款法）稅款用於資助社會安全和醫療保險計劃。這些是由員工和雇主共同支付的薪資稅。

FICA 稅組成部分
  • 社會安全稅：對年工資基數限制（2025 年為 $168,600）內的收入徵收 6.2%。
  • 醫療保險稅：對所有收入徵收 1.45%（無工資基數限制）。
  • 額外醫療保險稅：對單身收入超過 $200,000 或已婚共同申報收入超過 $250,000 的部分徵收 0.9%。
自僱稅

自僱人士需支付 FICA 稅的員工和雇主部分：

  • 社會安全稅：12.4%（6.2% × 2），適用於工資基數限制內的收入
  • 醫療保險稅：2.9%（1.45% × 2），適用於所有收入
  • 額外醫療保險稅：對超過門檻的收入徵收 0.9%
  • 自僱人士可從所得稅中扣除 50% 的自僱稅
FICA 稅公式

對於員工：

FICA 稅 = （符合條件的收入 × 社會安全稅率）+ （總收入 × 醫療保險稅率）

對於自僱人士：

自僱稅 = （符合條件的收入 × 12.4%）+ （總收入 × 2.9%）

什麼是 FICA 稅計算器？

FICA 稅計算器是一個簡單的線上工具，幫助您估算有多少收入將用於社會安全稅和醫療保險稅。這些是根據《聯邦保險繳款法案》（FICA）要求的聯邦薪資稅。無論您是員工、自僱人士，還是從事多份工作，這個計算器都能清楚地分解您的扣除項目。

它還提供選項，讓您探索根據申報狀態、收入水平和薪資頻率的變化，您的稅款支付情況如何改變。當您進行預算規劃或比較工作機會時，這個工具特別有用，因為它比毛薪資數字更準確地顯示您的實際收入。

FICA 稅公式

對於員工：
FICA 稅 = （社會安全稅率 × 工資基數限制內的收入）+ （醫療保險稅率 × 總收入）
對於自僱人士：
FICA 稅 = （12.4% × 工資基數限制內的收入）+ （2.9% × 總收入）+ （0.9% × 超過門檻的收入，如適用）

為什麼使用這個計算器？

了解您的預估 FICA 稅義務可以幫助：

  • 預算規劃：通過考慮薪資稅，了解您的實際收入。
  • 自僱準備：計算自僱稅和可扣除的項目。
  • 稅年度比較：比較 2022 年至 2025 年間的稅率變化。
  • 收入變動：了解獎金或額外收入如何影響您的稅款。
  • 薪資期調整：查看稅款如何分佈在每週、雙週或每月的薪資期內。

當您制定更廣泛的財務計劃時，這個工具是其他計算器（如債務償還工具或貸款估算工具）的有用補充。

如何使用計算器

  1. 輸入您的年度收入。
  2. 選擇您的申報狀態（單身、已婚共同申報或自僱）。
  3. 選擇您的薪資期，以查看每次薪資的稅款分解。
  4. 選擇您想計算的稅年度。
  5. 可選：勾選「包含額外收入」以輸入獎金或其他補償。
  6. 點擊計算以立即查看結果。

理解結果

點擊計算後，您將看到：

  • 總收入：包括所有輸入的數據，如獎金。
  • 社會安全稅：6.2%（或自僱人士為 12.4%），適用於工資基數限制內的收入。
  • 醫療保險稅：1.45%（或自僱人士為 2.9%），適用於所有收入。
  • 額外醫療保險稅：0.9%，適用於超過 $200,000（單身）或 $250,000（已婚）的收入。
  • 實得薪資：扣除 FICA 稅後的收入。
  • 按薪資期分解：查看每個薪資期的稅款和實得數字。
  • 自僱扣除：如適用，自僱稅的 50% 可從所得稅中扣除。

常見問題

問：什麼是社會安全工資基數？
答：這是適用於社會安全稅的最高收入額。例如，2025 年的基數為 $168,600。

問：誰需要支付 FICA 稅？
答：雇主和員工都需繳納。如果您是自僱人士，則需支付雙方的份額。

問：這個計算器能幫助其他財務規劃嗎？
答：可以。將它與貸款支付估算器、債務償還計劃或年利率利息分解工具結合使用，獲得完整的財務概況。

問：這個計算器是否考慮聯邦所得稅？
答：不會。它僅關注 FICA 下的薪資稅。若需完整的稅款估算，請考慮使用完整的薪資計算器或稅款估算器。

為什麼這個計算器很有用

無論您是在探索新的工作機會、計算作為自由職業者的實得薪資，還是僅僅進行預算規劃，這個工具都能讓您更輕鬆地：

  • 快速分解聯邦薪資稅成本
  • 根據即時輸入估算您的稅款
  • 計劃每次薪資可以儲蓄或花費的金額
  • 與簡單儲蓄估算或每月貸款成本工具並排使用

這是一個快速且有用的方式，幫助您了解有多少薪資用於社會安全和醫療保險稅——不再需要猜測。